瑞士正推进反洗钱监管规则修订，重点完善银行和保险业在客户尽职调查、交易监测等方面的合规要求，同时进一步提高企业所有权透明度，并厘清代理行业务及部分咨询业务的监管边界。
据Fintech News Switzerland当地时间11日报道，瑞士金融市场监管局（FINMA）已公布反洗钱实施细则《AMLO-FINMA》部分修订最终方案，拟于2027年1月1日生效。此举旨在衔接修订后的反洗钱法及联邦委员会实施令，并为金融行动特别工作组（FATF）下一轮对瑞士的国别互评做准备。
FINMA同时认定，瑞士银行业有关客户身份核验义务的行为准则，以及保险业自律监管组织修订后的相关规定，可作为监管最低标准适用。上述两项自律规则均设有4个月过渡期。
在代理行业务方面，FINMA对与境外银行开展相关业务的监管要求作出调整。在征求意见后，监管机构将第37条第5款的适用对象限定为可直接使用代理行账户的客户，以进一步明确金融机构核验交易对手信息的范围。
在企业实益所有权和控制结构识别方面，FINMA进一步明确了认定标准，并说明复杂股权结构与注册地空壳公司相关规则之间的适用关系。同时，新规还细化了基于风险等级的审查方式和文件留存要求。为防止违反制裁规定，相关说明文件还补充了对交易和客户关系的监测方法。
此前，瑞士已于上月1日实施修订后的反洗钱法，将法律适用范围扩大至房地产交易，以及公司设立及架构安排等部分咨询服务。FINMA随后通过指引，进一步区分现有金融中介业务指引的适用范围，并明确咨询业务的监管归属。
FINMA表示，对于银行等其直接监管对象开展的咨询业务，仍由FINMA负责监管；而未兼营金融中介业务的独立咨询服务，则不属于FINMA直接监管范围。除本轮修订外，FINMA还计划后续对与金融中介业务相关的《2011/1号通函》进行修订。
Jae-won Choi
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