Tài khoản ISA tại Hàn Quốc đã lần đầu vượt mốc 10 triệu sau khoảng 10 năm triển khai, nhờ nhu cầu tận dụng ưu đãi thuế gia tăng cùng đà đi lên của thị trường chứng khoán.

Hiệp hội Đầu tư Tài chính Hàn Quốc ngày 29/9 cho biết, tính đến cuối tháng 8, số tài khoản ISA đạt 10,05 triệu, với quy mô tài sản 76,5 nghìn tỷ won.

Đây là lần đầu tiên ISA vượt mốc 10 triệu kể từ khi được triển khai vào tháng 3/2016. Theo dữ liệu đăng ký cư trú đến cuối tháng 8, Hàn Quốc có khoảng 44,07 triệu người trưởng thành từ 19 tuổi trở lên, tương đương bình quân cứ 4 người lớn thì có 1 người sở hữu ISA.

Tốc độ tăng cũng đang nhanh lên. Sau khi cán mốc 8 triệu vào cuối tháng 1, số tài khoản ISA đã tăng thêm hơn 2 triệu chỉ trong 7 tháng, tương đương gần 290.000 tài khoản mở mới mỗi tháng trong năm nay.

Trong cùng giai đoạn, quy mô tài sản trong ISA tăng từ khoảng 55 nghìn tỷ won lên 76,5 nghìn tỷ won, tức tăng hơn 20 nghìn tỷ won.

Theo Hiệp hội, đà tăng của KOSPI và mức độ tham gia ngày càng lớn vào thị trường cổ phiếu đã thúc đẩy dòng tiền vào ISA, loại tài khoản cho phép nhà đầu tư quản lý tiền gửi, quỹ, cổ phiếu và các sản phẩm tài chính khác trong cùng một tài khoản để hưởng ưu đãi thuế.

Xét theo loại hình, ISA môi giới - nơi nhà đầu tư tự lựa chọn sản phẩm - là động lực tăng trưởng chính.

Đến cuối tháng 8, số tài khoản ISA môi giới đạt 8,975 triệu, chiếm 89,3% tổng số.

Ngược lại, số tài khoản ISA ủy thác giảm từ 1,719 triệu vào cuối năm 2020 xuống còn 922.000, tức giảm 797.000 tài khoản; tỷ trọng theo đó thu hẹp còn 9,2%.

ISA ủy thác quản lý, trong đó chuyên gia đầu tư quản lý danh mục mẫu do công ty chứng khoán và ngân hàng đề xuất, cũng giảm từ 220.000 xuống 152.000 tài khoản trong cùng kỳ.

Xét theo kênh phân phối, số tài khoản ISA mở tại công ty chứng khoán đạt 9,005 triệu, chiếm 89,6% tổng số, do ISA môi giới chỉ có thể được mở qua các công ty chứng khoán.

Trong khi đó, số tài khoản mở qua ngân hàng là 1,045 triệu, tương đương 10,4%. So với cuối năm 2020, khi con số này là 1,783 triệu, lượng tài khoản tại ngân hàng đã giảm 738.000.

Cơ cấu tài sản trong ISA cũng có sự khác biệt rõ rệt theo từng loại hình. Với ISA môi giới, ETF chiếm tỷ trọng lớn nhất, ở mức 50,8%, tiếp đến là cổ phiếu với 36,1%. Ở ISA ủy thác, tiền gửi và tiền gửi có kỳ hạn chiếm 88,2%, trong khi ở ISA ủy thác quản lý, tỷ trọng quỹ lên tới 98,8%.

Tỷ trọng nhà đầu tư trẻ cũng đang tăng lên. Tính đến cuối tháng 8, nhóm tuổi 20-30 chiếm 41,1% tổng số người sở hữu ISA, tăng 8,3 điểm phần trăm so với mức 32,8% vào cuối năm 2020.

Xét theo độ tuổi, tỷ trọng ISA môi giới cao nhất ở nhóm 20-30 tuổi với 95,1%, tiếp đến là nhóm 40 tuổi với 91,2% và nhóm từ 50 tuổi trở lên với 81,9%. Ở nhóm từ 50 tuổi trở lên, tỷ trọng ISA ủy thác cũng ở mức tương đối cao, đạt 16,0%.

ISA là tài khoản ưu đãi thuế, cho phép quản lý cổ phiếu niêm yết trong nước, quỹ, ETF, tiền gửi và tiền gửi có kỳ hạn trong cùng một tài khoản.

Dựa trên lợi nhuận ròng sau khi bù trừ lãi và lỗ giữa các sản phẩm trong tài khoản, loại phổ thông được miễn thuế tối đa 2 triệu won, còn loại dành cho người có thu nhập thấp được miễn tối đa 4 triệu won. Phần vượt hạn mức sẽ chịu thuế riêng 9,9% và được hoãn nộp thuế đến thời điểm tất toán tài khoản.

Ông Han Jae-young, Trưởng ban Thị trường vốn K thuộc Hiệp hội Đầu tư Tài chính Hàn Quốc, cho biết việc ISA vượt 10 triệu tài khoản cho thấy sản phẩm này đã trở thành một kênh quản lý tài sản đại chúng. Theo ông, khi ISA tài chính sản xuất được triển khai trong thời gian tới, dòng vốn trên thị trường có thể tiếp tục chảy vào thị trường nội địa.