韩国将于8月实施的《特定金融信息法》（下称“特金法”）实施令及相关监管规则修订案，正在数字资产行业引发广泛关注。根据修订方案，监管部门拟强化数字资产业务申报审查要求，并扩大数字资产转账交易的反洗钱（AML）义务适用范围。

据监管部门和行业消息，韩国金融委员会已于3月30日至5月11日就上述修订案公开征求意见。

此次修订旨在配合2月19日公布、将于8月20日施行的新版特金法，对法律授权事项作进一步细化。韩国金融委员会计划在完成规制改革委员会及法制机构审查，并经过国务次官会议和国务会议表决后，于7月内完成修订程序。

从争议焦点看，此次修订主要集中在两方面：一是扩大“旅行规则”（Travel Rule）的适用范围，二是强化部分数字资产转账交易的报告义务。

根据现行规则，“旅行规则”项下的信息传递义务主要适用于韩国境内数字资产业务经营者之间单笔100万韩元以上的转账交易。修订案拟将这一要求扩大至100万韩元以下交易。

韩国金融委员会给出的理由是，在韩国境内数字资产业务经营者之间的转账中，约60%为100万韩元以下的小额交易。监管层认为，这一区间存在被用于规避“旅行规则”或被滥用于洗钱的可能。

按修订案，相关信息传递与核验义务不仅适用于转出平台，也将延伸至接收平台。接收方如未收到转出方提供的相关信息，应要求对方补充提供，必要时可拒绝交易。

业界认为，如果几乎所有境内经营者之间的转账都被纳入“旅行规则”管理，实际操作负担将明显上升。

同时，若小额转账也需履行信息核验流程，用户在充值、提现等环节的等待时间可能拉长，额外核验也可能带来交易延迟等不便。

另一项争议更大的内容，是针对海外数字资产业务经营者和个人钱包的转账报告义务。修订案提出，在限制性允许的框架下，韩国境内数字资产业务经营者与海外平台或个人钱包发生数字资产转账时，单笔超过1000万韩元的交易，无论风险高低，均将被视为可疑交易，并须向金融信息分析院（FIU）报送。

不过，这并不意味着韩国境内经营者之间所有单笔超过1000万韩元的交易都会一律纳入可疑交易报告（STR）范围。韩国金融委员会的判断前提在于，海外数字资产业务经营者和个人钱包不承担特金法下的反洗钱合规义务。

监管部门解释称，相比韩国境内经营者能够较为充分地落实反洗钱措施，海外平台及个人钱包更可能形成监管盲区。

根据修订案设计，向低风险海外数字资产业务经营者的转账可被允许；对于其他海外平台及个人钱包，仅在收付款双方为同一人时才允许交易；与高风险平台之间的交易则将受到限制。

业界担心，若相关条款按原案落地，报送数量可能激增。韩国数字资产交易所共同协商机构DAXA（닥사·DAXA）上月已根据韩国境内27家已完成申报受理的数字资产业务经营者意见，向韩国金融委员会提交书面意见。

行业方面称，若修订案实施，按去年数据测算，韩国五大数字资产交易所的可疑交易报告数量可能较此前增加85倍。也有观点指出，STR并非单纯的行政报送，还伴随交易分析和客户审查流程，因此还需建立单独的报送体系。

部分业内人士建议，可参考银行业大额现金交易报告（CTR）机制：对达到一定金额的交易建立独立报送制度，而真正涉嫌洗钱的交易仍纳入现有STR体系管理。

除转账报告义务外，强化客户尽职调查也是此次修订的重点之一。修订案明确，特金法项下的客户尽职调查不只是身份核验，还包括对已取得客户信息准确性的验证义务。

此外，如金融机构或政府开展的风险评估认定客户洗钱风险较高，或客户使用高风险产品和服务，平台还应采取强化尽职调查（EDD）措施。

业界预计，随着客户信息验证义务加强，平台今后可能会更加频繁地要求用户补充提交收入情况、就职信息、资金来源及交易目的等资料。

部分业内人士还担心，若未来法人客户和机构投资者交易扩大，与海外平台或个人钱包之间的大额转账可能反复出现，相关报送与核验流程将转化为持续性的实务负担。

此次实施令修订还将进一步收紧数字资产业务经营者准入审查。纳入申报审查范围的大股东，不仅包括最大股东，还包括可任命代表理事或半数以上董事的股东；如最大股东为法人，还将追溯审查该法人的最大股东及代表人。

在财务和信用要求方面，修订案也作出进一步细化。数字资产业务经营者须满足以下条件：以最近一个季度期末财务报表为准，负债率不得高于200%；最近3年内不存在违约等破坏正常信用秩序的事实。董事和代表人还须符合《金融公司治理结构法》规定的任职资格要求。

修订案还要求数字资产业务经营者建立反洗钱和用户保护相关组织体系，配备符合条件的报告责任人及合规监控人员，并将信息系统设备和内部控制体系一并纳入申报要件。

这意味着，监管审查重点将从“以代表人为中心”扩大到“大股东及整体治理结构”。监管部门表示，此举旨在阻止不合格经营者进入市场，并进一步完善反洗钱体系。

但业界认为，审查范围越广，新经营者进入市场的门槛就越高，现有经营者在调整治理结构时也可能面临更复杂的程序。

FIU将于本月13日与DAXA及韩元数字资产交易所相关人士会面，听取业界对实施令修订案的意见。行业普遍认可加强反洗钱体系的方向，但认为部分条款仍有必要重新审视。

有业内人士表示，行业并不反对强化反洗钱制度，但如果不区分风险程度、仅按金额标准要求报送可疑交易报告，报送量可能急剧上升，反而削弱对真正可疑交易的识别能力。