Korea Investment Trust Management于10日表示，公司已发布《ISA养老金指南》，介绍个人综合资产管理账户（ISA）与养老金账户（养老金储蓄·企业年金）联动运用的资产管理方案。
该指南按照投资阶段，对从ISA积累资金、到期后转入养老金账户，到退休后领取养老金的整体路径进行了系统梳理，并围绕税优账户的长期投资策略和ETF资产配置方法，提出了更具操作性的投资思路。
指南指出，ISA具备损益通算、免税及分离课税、递延纳税等税制优势，有助于提高税后收益率。与此同时，存款、股票、ETF等多类金融产品均可纳入同一账户进行配置，因此适合作为中短期资产积累工具。
其中，如果在ISA中配置相较普通账户税负更高的海外股票型ETF或分红类资产，节税效果可能更为明显。因此，优先配置税务效率更高的资产，被视为一项核心策略。
对于ISA到期后的资金安排，指南也给出了相应的税务规划建议。根据介绍，自ISA到期之日起60天内，若将到期资金转入养老金账户，投资者可额外获得税额抵扣。
指南称，养老金账户具有长期投资下的税优机制：在缴费阶段可享受税额抵扣，投资期间可通过递延纳税提升复利效果，退休后以养老金形式领取时，则适用约3.3%至5.5%的较低税率。
按照这一思路，投资者可先通过ISA完成资产积累，再在到期后转入养老金账户，并在退休阶段领取养老金，从而形成税优投资闭环。
Korea Investment Trust Management ETF营销部负责人Hyojeong Lee表示，市场会随着环境变化而波动，但节税效果取决于投资者如何选择账户类型，从某种意义上说，这类收益具有更高的确定性。投资者可先通过ISA获取税优优惠，再借助养老金账户更高效地进行养老准备。
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Sangyeop Oh
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